종합소득세 신고기간 2025년 총정리

안녕하세요. 오늘은 매년 많은 분들이 궁금해하시는 종합소득세 신고기간에 대해 자세히 알려드리려고 합니다.
사업을 하시거나 프리랜서로 일하시는 분들 또 임대소득이나 기타 소득이 있으신 분들이라면 반드시 알아야 하는 내용이에요.

종합소득세는 개인이 1년 동안 벌어들인 여러 가지 소득을 합산해 신고하고 납부하는 세금입니다.
이러한 종합소득세는 매년 일정 기간 동안 반드시 신고해야 하고 납부 기한도 정해져 있기 때문에
종합소득세 신고기간을 정확히 알고 미리 준비하는 것이 중요합니다. 그럼 지금부터 종합소득세 신고기간과 함께 제출서류까지 자세히 설명드릴게요.

종합소득세란 무엇인가요

종합소득세란 개인이 한 해 동안 벌어들인 다양한 소득을 합산해서 계산한 후 국세청에 신고하고 납부하는 세금입니다.
소득의 종류에는 다음과 같은 것들이 포함됩니다.

• 사업소득
• 이자소득
• 배당소득
• 근로소득
• 연금소득
• 기타소득

이처럼 여러 소득을 한 번에 신고해야 하므로 본인의 소득유형을 잘 파악하는 것이 중요합니다. 그렇다면 이 소득들을 언제까지 신고해야 할까요. 바로 지금부터 종합소득세 신고기간을 알려드릴게요.

종합소득세 신고 바로가기

국세청

 

2025년 종합소득세 신고기간

2024년도에 발생한 소득에 대한 종합소득세 신고기간은 아래와 같습니다.

종합소득세 신고기간 및 대상

구분	신고기간	대상 및 조건
일반 납세자	2025년 5월 1일 ~ 2025년 5월 31일	종합소득이 있는 모든 개인
성실신고확인서 제출 대상자	2025년 5월 1일 ~ 2025년 6월 30일	일정 수입 이상인 사업자, 전문직 등
사망한 거주자의 경우	사망일이 속한 달 말일부터 6개월 이내	상속인이 신고
국외로 출국하는 경우	출국일 전날까지	해외 이주자 또는 장기 출국 예정자
신고 마감일이 공휴일인 경우	다음 평일	법정 신고기한이 공휴일일 경우 자동 연기

참고로 신고 마감일이 토요일이나 공휴일인 경우 다음 평일이 신고기한이 되니 반드시 확인하셔야 해요.

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종합소득세 신고 시 준비해야 할 서류

종합소득세 신고를 하려면 본인의 소득과 공제사항에 따라 여러 서류를 준비해야 합니다.
다음은 일반적으로 많이 제출되는 서류들입니다.

서류종류	설명 및 대상
종합소득세 납부계산서	기본 신고서, 모든 납세자가 제출
소득공제·세액공제 신고서	각종 공제를 신청하는 경우 필수 제출
인적공제 관련 서류	가족관계증명서, 장애인증명서, 입양증명서 등
연금·보험료 관련 서류	보험료납입증명서, 연금보험료 영수증 등
의료비·교육비 관련 서류	의료비지급명세서, 교육비납입증명서 등
기부금 관련 서류	기부금영수증, 기부금명세서 등
재무상태표·손익계산서	복식부기의무자 해당
간편장부·추계소득계산서	간편장부대상자 또는 추계신고자
공동사업자 분배명세서	공동사업 형태인 경우 제출
성실신고확인서	성실신고확인대상자 필수 제출

특히 공제를 받기 위해선 관련 증빙서류를 정확하게 제출해야 하며 누락될 경우 혜택을 받지 못할 수 있으니 꼼꼼히 챙기셔야 합니다.

성실신고확인제도란

일정 기준 이상의 수입이 있는 사업자는 성실신고확인대상자에 해당될 수 있습니다. 이 경우 세무사에게 소득과 비용을 검토받고 성실신고확인서를 함께 제출해야 합니다. 성실신고확인대상자는 일반 납세자보다 한 달 더 여유 있는 6월 30일까지 신고가 가능해요. 매출 규모가 크거나 전문직 사업자의 경우 성실신고확인제도 대상이 되는 경우가 많기 때문에
세무서나 홈택스를 통해 본인이 대상인지 꼭 확인해보시는 게 좋습니다.

종합소득세 신고방법은 어떻게 되나요

종합소득세 신고는 홈택스를 통한 전자신고가 가장 많이 이용되고 있습니다. 또한 가까운 세무서를 방문해 신고할 수도 있고 세무대리인을 통해 신고를 대행할 수도 있어요. 납부 방법도 다양해서 계좌이체 카드납부 간편결제 등을 통해 편리하게 진행할 수 있습니다. 단 카드납부 시 수수료가 발생할 수 있으니 미리 확인하시길 권장드립니다.

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세정지원 제도도 함께 확인하세요

국세청은 경제적인 어려움을 겪는 납세자에게 세정지원을 제공하고 있습니다. 예를 들어 2023년 귀속 종합소득세와 관련해 일정 요건에 해당하는 납세자는 납부기한을 9월 2일까지 연장받을 수 있었는데요. 이러한 제도는 신청이 필요하거나 세무서에서 직권으로 연장해주는 경우도 있으니 관련 내용을 꼭 확인해보시기 바랍니다. 홈택스나 관할 세무서에 문의하면 자신의 상황에 맞는 세정지원 여부를 안내받을 수 있어요.

종합소득세 신고기간 요약

지금까지 내용을 정리하면 다음과 같습니다.

• 종합소득세는 다양한 소득을 합산하여 신고하는 세금입니다
• 2024년 종합소득세 신고기간은 5월 1일부터 5월 31일까지입니다
• 성실신고확인대상자는 6월 30일까지 연장됩니다
• 제출서류는 소득 유형과 공제 항목에 따라 다양하게 준비해야 합니다
• 신고는 홈택스 전자신고가 가장 간편하며, 세무사를 통한 대행도 가능합니다
• 세정지원 제도도 함께 확인하여 납부 기한 연장을 받을 수 있습니다

종합소득세 신고 방법

구분	방법	비고
전자신고	국세청 홈택스 이용	가장 많이 이용되는 방법
방문신고	세무서 직접 방문	서류가 많거나 전자신고가 어려운 경우 추천
대리인 신고	세무사에게 위임	복잡한 경우 전문 도움 받기

세정지원 제도

내용	설명
납부기한 직권 연장	경제적 어려움이 있는 경우 납부기한을 9월 2일까지 연장 가능
신청 방법	관할 세무서 또는 홈택스에서 확인 및 신청 가능
유의사항	연장 가능 여부는 국세청 판단에 따름, 무조건 연장되는 것은 아님

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마무리하며

종합소득세는 정확한 기간 내에 신고하고 납부하는 것이 매우 중요합니다. 신고를 늦추면 가산세 등 불이익이 발생할 수 있고 공제도 제대로 받지 못할 수 있어요. 그래서 매년 5월이 다가오기 전부터 미리 종합소득세 신고기간을 체크하고 서류를 준비하는 습관을 들이시는 게 좋습니다. 만약 신고가 어렵거나 복잡하게 느껴진다면 홈택스 가이드나 세무전문가의 도움을 받아보시는 것도 좋은 방법입니다. 종합소득세 신고는 우리 모두에게 중요한 의무인 만큼 꼼꼼하게 준비해서 불이익 없이 마무리하시길 바랍니다